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Registro

Delitos financieros digitales en la era de la hipervigilancia

Ahumada Aranda, Andrés

Digital financial crimes in the era of hyper-surveillance



Autores Ahumada Aranda, Andrés
Tema fraude
Tema delito informático
Tema tecnología digital
Tema redes sociales
Tema fraud
Tema computer crime
Tema digital technology
Tema social network
Descripción This documentary and exploratory research set out to understand a phenomenon that evolves faster than the law itself: digital financial crimes in Panama between 2020 and 2025. The objective was to look beyond statistics, to pause on the definitions proposed by doctrine and technical reports, and to place them in dialogue with the lived realities of institutions, businesses, and citizens in the digital sphere. The study relied on a qualitative and reflective approach. It reviewed national legislation, international reports, academic literature, and records of cyber incidents. Rather than seeking a definitive truth, it aimed to understand how technological, legal, and social dimensions intertwine in the expansion of cybercrime. The results reveal a steady rise in attacks such as ransomware, phishing, and online fraud, as well as a troubling gap: while technology advances exponentially, legal responses move at a much slower pace. However, the enactment of Law 478 of 2025 and the forthcoming ratification of the Budapest Convention represent a firm step toward a more effective prosecution of digital crimes. In conclusion, the country is making progress, yet  much  remains  to  be  refined. Strengthening  criminal  law,  training
judicial specialists, and—above all—rethinking the balance between surveillance and privacy are urgent needs. Every technological advance, without ethics or oversight, risks becoming a new form of human vulnerability.
Descripción Esta investigación, de corte documental y exploratorio, se propuso entender un fenómeno que crece más rápido que las leyes: los delitos financieros digitales en Panamá entre 2020 y 2025. El objetivo fue mirar más allá de las cifras, detenerse en las definiciones que la doctrina y los informes técnicos ofrecen, y ponerlas en diálogo con la realidad que viven instituciones, empresas y ciudadanos en el espacio digital. El estudio se apoyó en un enfoque cualitativo y reflexivo. Se revisaron leyes nacionales, informes internacionales, artículos académicos y registros de incidentes cibernéticos. Más que buscar una verdad definitiva, se trató de comprender cómo interactúan las dimensiones tecnológicas, legales y sociales en la expansión del cibercrimen. Los                       resultados muestran un crecimiento sostenido de ataques como el                      ransomware,   el   phishing   y   los   fraudes   en   línea. También   revelan   un   desfase
 
 
preocupante, mientras la tecnología avanza exponencialmente, la respuesta penal se mueve a ritmo lento. Sin embargo, la promulgación de la Ley 478 de 2025 y la inminente adhesión al Convenio de Budapest marca un paso firme hacia una persecución más efectiva del delito digital. En conclusión, el país avanza, pero todavía queda mucho por afinar. Es urgente fortalecer la norma penal, formar especialistas en el sistema judicial y, sobre todo, repensar el equilibrio entre vigilancia y privacidad. Porque cada avance tecnológico, sin ética ni control, corre el riesgo de convertirse en una nueva forma de vulnerabilidad humana.
Editorial Universidad de Panamá, Facultad de Administración de Empresas y Contabilidad
Fecha 2026-01-14
Tipo info:eu-repo/semantics/article
Tipo info:eu-repo/semantics/publishedVersion
Tipo Artículo revisado por pares
Formato application/pdf
Identificador https://revistas.up.ac.pa/index.php/cpa_panama/article/view/8573
Identificador 10.48204/2953-3147.8573
Fuente CPA Panamá; Vol. 4 Núm. 1 (2026): CPA Panamá; 114-135
Fuente 2953-3147
Idioma spa
Relación https://revistas.up.ac.pa/index.php/cpa_panama/article/view/8573/6910
Derechos Derechos de autor 2026 CPA Panamá
Derechos https://creativecommons.org/licenses/by-nc-sa/4.0